Mua bán ngoại tệ tại Việt Nam như thế nào mới đúng luật?
17 trường hợp được phép sử dụng ngoại hối
Bạn đang đọc: Mua bán ngoại tệ tại Việt Nam như thế nào mới đúng luật?
Theo Điều 4 Thông tư số 32/2013 / TT-NHNN ( sửa đổi, bổ trợ năm năm ngoái ), những trường hợp sau đây được sử dụng ngoại hối trên chủ quyền lãnh thổ Nước Ta :1. Cơ quan hải quan, công an, bộ đội biên phòng và những cơ quan Nhà nước khác tại những cửa khẩu của Nước Ta và kho ngoại quan được niêm yết bằng ngoại tệ và thu bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng hoặc tiền mặt từ người không cư trú so với những loại thuế, phí thị thực xuất nhập cảnh, phí đáp ứng dịch vụ và những loại phí, lệ phí khác theo lao lý của pháp lý .2. Ngân hàng, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán phi ngân hàng nhà nước, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế được phép kinh doanh thương mại, đáp ứng dịch vụ ngoại hối ( sau đây gọi tắt là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép ) được thanh toán giao dịch, thanh toán giao dịch, niêm yết, quảng cáo, làm giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng, thỏa thuận hợp tác bằng ngoại hối trong khoanh vùng phạm vi kinh doanh thương mại, đáp ứng dịch vụ ngoại hối đã được Ngân hàng Nhà nước Nước Ta được cho phép thực thi theo pháp luật của pháp lý .3. Tổ chức khác được phép đáp ứng dịch vụ ngoại hối được thanh toán giao dịch và niêm yết bằng ngoại tệ trong khoanh vùng phạm vi đáp ứng dịch vụ ngoại hối đã được Ngân hàng Nhà nước Nước Ta được cho phép triển khai theo pháp luật của pháp lý .4. Người cư trú là tổ chức triển khai có tư cách pháp nhân được điều chuyển vốn nội bộ bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền giữa thông tin tài khoản của tổ chức triển khai đó với thông tin tài khoản của đơn vị chức năng phụ thuộc vào không có tư cách pháp nhân và ngược lại .5. Người cư trú được góp vốn bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền để triển khai dự án Bất Động Sản góp vốn đầu tư quốc tế tại Nước Ta .6. Người cư trú thực thi hợp đồng ủy thác nhập khẩu, xuất khẩu theo lao lý sau :a ) Người cư trú nhận ủy thác nhập khẩu được ghi giá trong hợp đồng ủy thác nhập khẩu bằng ngoại tệ và nhận thanh toán giao dịch bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng so với giá trị hợp đồng nhập khẩu từ bên ủy thác nhập khẩu ;b ) Người cư trú nhận ủy thác xuất khẩu được ghi giá trong hợp đồng ủy thác xuất khẩu bằng ngoại tệ và giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền so với giá trị hợp đồng xuất khẩu cho bên ủy thác xuất khẩu .7. Người cư trú là nhà thầu trong nước, nhà thầu quốc tế thực thi theo lao lý sau :a ) Đối với ngân sách ngoài nước tương quan đến việc thực thi gói thầu trải qua đấu thầu quốc tế theo lao lý tại Luật Đấu thầu : nhà thầu được chào thầu bằng ngoại tệ và nhận thanh toán giao dịch bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền từ chủ góp vốn đầu tư, nhà thầu chính để thanh toán giao dịch, chi trả và chuyển ra quốc tế .b ) Đối với việc thực thi gói thầu theo pháp luật của pháp lý về dầu khí : nhà thầu được chào thầu bằng ngoại tệ và nhận thanh toán giao dịch bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền từ chủ góp vốn đầu tư, nhà thầu chính để giao dịch thanh toán, chi trả và chuyển ra quốc tế .8. Người cư trú là doanh nghiệp bảo hiểm triển khai theo pháp luật sau :a ) Được làm giá, định giá, ghi giá dịch vụ bảo hiểm trong hợp đồng bằng ngoại tệ và nhận giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng từ bên mua bảo hiểm so với sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ phải mua tái bảo hiểm ở quốc tế ;b ) Trường hợp phát sinh tổn thất so với phần tái bảo hiểm ra quốc tế, người cư trú là tổ chức triển khai mua bảo hiểm được nhận số tiền bồi thường bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng từ công ty tái bảo hiểm quốc tế trải qua doanh nghiệp bảo hiểm để thanh toán giao dịch những ngân sách khắc phục tổn thất ở quốc tế .9. Người cư trú là tổ chức triển khai kinh doanh thương mại hàng miễn thuế được niêm yết giá sản phẩm & hàng hóa bằng ngoại tệ và nhận giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền hoặc tiền mặt từ việc phân phối sản phẩm & hàng hóa. Ngoại tệ sử dụng trong thanh toán giao dịch tại shop miễn thuế thực thi theo lao lý của pháp lý về kinh doanh thương mại bán hàng miễn thuế .10. Người cư trú là tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ ở khu cách ly tại những cửa khẩu quốc tế, tổ chức triển khai kinh doanh thương mại kho ngoại quan được niêm yết, làm giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và nhận giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền hoặc tiền mặt từ việc phân phối sản phẩm & hàng hóa và dịch vụ .11. Người cư trú là tổ chức triển khai làm đại lý cho hãng vận tải đường bộ quốc tế trên cơ sở hợp đồng đại lý ký kết giữa hai bên thực thi theo pháp luật sau :a ) Được đại diện thay mặt cho hãng vận tải đường bộ quốc tế làm giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ so với cước phí vận tải đường bộ sản phẩm & hàng hóa quốc tế. Việc giao dịch thanh toán phải thực thi bằng đồng Nước Ta ;b ) Được chi hộ bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền để giao dịch thanh toán tiền mua sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ tại cảng biển quốc tế, khu cách ly tại trường bay quốc tế ;c ) Được chi hộ bằng ngoại tệ tiền mặt để trả lương, thưởng, phụ cấp cho người không cư trú do hãng tàu biển quốc tế chuyển nhượng ủy quyền .12. Người cư trú là doanh nghiệp chế xuất thực thi theo pháp luật sau :a ) Được ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền khi mua sản phẩm & hàng hóa từ thị trường trong nước để sản xuất, gia công, tái chế, lắp ráp hàng xuất khẩu hoặc để xuất khẩu, trừ sản phẩm & hàng hóa thuộc diện cấm xuất khẩu. Doanh nghiệp trong nước được làm giá, định giá bằng ngoại tệ và nhận thanh toán giao dịch bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng khi bán sản phẩm & hàng hóa cho doanh nghiệp chế xuất ;
b) Được báo giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và thanh toán, nhận thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản với doanh nghiệp chế xuất khác.
13. Người cư trú là tổ chức triển khai kinh doanh thương mại trong nghành nghề dịch vụ luân chuyển hàng không, khách sạn, du lịch được niêm yết, quảng cáo giá sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ bằng Đồng Việt Nam và ngoại tệ tương tự trên trang tin điện tử, ấn phẩm chuyên ngành ( không gồm có thực đơn và bảng giá dịch vụ ) chỉ sử dụng tiếng quốc tế .14. Người cư trú, người không cư trú là tổ chức triển khai được thỏa thuận hợp tác và trả lương, thưởng, phụ cấp trong hợp đồng lao động bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền hoặc tiền mặt cho người không cư trú và người cư trú là người quốc tế thao tác cho chính tổ chức triển khai đó .15. Người không cư trú là cơ quan ngoại giao, cơ quan lãnh sự được niêm yết bằng ngoại tệ và thu phí thị thực xuất nhập cảnh, những loại phí, lệ phí khác bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng hoặc tiền mặt .16. Người không cư trú thực thi theo lao lý sau :a ) Được chuyển khoản qua ngân hàng bằng ngoại tệ cho người không cư trú khác ;b ) Được ghi giá trong hợp đồng bằng ngoại tệ và giao dịch thanh toán tiền xuất khẩu sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ bằng ngoại tệ giao dịch chuyển tiền cho người cư trú. Người cư trú được làm giá, định giá bằng ngoại tệ và nhận giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ chuyển khoản qua ngân hàng khi phân phối sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ cho người không cư trú .17. Đối với những trường hợp tương quan đến bảo mật an ninh, quốc phòng, dầu khí và những trường hợp thiết yếu khác, tổ chức triển khai được phép sử dụng ngoại hối trên chủ quyền lãnh thổ Nước Ta sau khi được Ngân hàng Nhà nước Nước Ta xem xét, chấp thuận đồng ý bằng văn bản địa thế căn cứ vào tình hình trong thực tiễn và đặc thù thiết yếu của từng trường hợp theo hồ sơ, trình tự, thủ tục pháp luật .Việc sử dụng ngoại tệ tại vùng biên giới, là trường hợp đặc biệt quan trọng. Điều 26 Pháp lệnh ngoại hối lao lý về sử dụng đồng tiền của nước có chung biên giới với Nước Ta như sau : Việc sử dụng đồng tiền của nước có chung biên giới với Nước Ta thực thi theo pháp luật của điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên và lao lý của Ngân hàng Nhà nước Nước Ta .Căn cứ lao lý này, theo Thông tư 19/2018 / TT-NHNN ngày 28/8/2018 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản trị ngoại hối so với hoạt động giải trí thương mại biên giới Nước Ta – Trung Quốc ( có hiệu lực thực thi hiện hành từ ngày 12/10/2018 ), đồng xu tiền thanh toán giao dịch trong hoạt động giải trí mua bán, trao đổi sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ qua biên giới Nước Ta – Trung Quốc của thương nhân là ngoại tệ tự do quy đổi, VND hoặc CNY .
Sử dụng ngoại tệ tiền mặt của cá nhân tại Việt Nam
Theo điều 24 Pháp lệnh ngoại hối, điều 23 Nghị định ngày 17/7/2014, người cư trú, người không cư trú là cá thể có ngoại tệ tiền mặt được quyền cất giữ, cho, khuyến mãi, thừa kế, bán cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép, chuyển, mang ra quốc tế theo những pháp luật tại Nghị định này, thanh toán giao dịch cho những đối tượng người dùng được phép thu ngoại tệ tiền mặt .Người cư trú là công dân Nước Ta được sử dụng ngoại tệ tiền mặt để gửi tiết kiệm ngân sách và chi phí ngoại tệ tại tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép, được rút tiền gốc, lãi bằng đồng xu tiền đã gửi .Việc mua, bán ngoại tệ tiền mặt của cá thể ( đổi ngoại tệ ) phải được thực thi tại tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép theo lao lý của Pháp lệnh ngoại hối và Thông tư số 20/2011 / TT-NHNN ngày 29/8/2011 của Ngân hàng Nhà nước lao lý việc mua, bán ngoại tệ tiền mặt của cá thể với tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép .Theo điều 3 Thông tư 20/2011 / TT-NHNN, việc mua ngoại tệ tiền mặt của cá thể được thực thi tại những khu vực được phép bán ngoại tệ tiền mặt thuộc mạng lưới hoạt động giải trí của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép tương thích với lao lý của pháp lý .Việc bán ngoại tệ tiền mặt của cá thể được thực thi tại những khu vực được phép mua ngoại tệ tiền mặt thuộc mạng lưới hoạt động giải trí của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép tương thích với lao lý của pháp lý và những đại lý đổi ngoại tệ của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được phép .Tổ chức tín dụng thanh toán được phép là những ngân hàng nhà nước, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán phi ngân hàng nhà nước và Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế được kinh doanh thương mại, đáp ứng dịch vụ ngoại hối theo pháp luật của pháp lý .Các tổ chức triển khai kinh tế tài chính không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán muốn cung ứng dịch vụ đổi ngoại tệ phải ĐK để được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy chứng nhận ĐK đại lý đổi ngoại tệ theo pháp luật tại Điều 4 Nghị định 89/2016 / NĐ-CP ngày 1/7/2016 của nhà nước lao lý điều kiện kèm theo so với hoạt động giải trí đại lý đổi ngoại tệ, hoạt động giải trí đáp ứng dịch vụ nhận và chi, trả ngoại tệ của tổ chức triển khai kinh tế tài chính .
Chế tài xử lý vi phạm
Tùy thuộc vào hành vi vi phạm, đặc thù, mức độ của hành vi vi phạm, cá thể bị vi phạm hoàn toàn có thể bị xử phạt vi phạm hành chính hoặc truy cứu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự theo pháp luật của pháp lý .Theo Nghị định 96/2014 / NĐ-CP ngày 17/10/2014 của nhà nước pháp luật về xử phạt vi phạm hành chính trong nghành tiền tệ và ngân hàng nhà nước. Cụ thể, một số ít hành vi vi phạm sẽ bị xử phạt như sau :- Phạt 40 đến 80 triệu đồng cho hành vi : mua, bán ngoại tệ giữa cá thể với nhau ; mua, bán ngoại tệ không đúng tỷ giá pháp luật của Ngân hàng Nhà nước ; chuyển, mang ngoại tệ, đồng Nước Ta ra quốc tế, vào Nước Ta không đúng pháp luật của pháp lý .
– Phạt tiền từ 80 đến 100 triệu đồng nếu mua, bán ngoại tệ tại tổ chức không được phép thu đổi ngoại tệ.
– Phạt tiền từ 200 đến 250 triệu đồng với hành vi thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ bằng ngoại tệ không đúng quy định pháp luật; kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh tỷ giá, ngoại hối không đúng quy định của pháp luật; giao dịch, báo giá, định giá, ghi giá trong hợp đồng, thỏa thuận, niêm yết, quảng cáo giá hàng hóa, dịch vụ, quyền sử dụng đất bằng ngoại tệ không đúng quy định của pháp luật.
Ngoài hình thức xử phạt chính nêu trên, cơ quan có thẩm quyền còn hoàn toàn có thể vận dụng hình thức xử phạt bổ trợ theo lao lý tại điểm a khoản 8 Nghị định 96/2014 / NĐ-CP là tịch thu số ngoại tệ, đồng Nước Ta với hành vi vi phạm như : chuyển, mang ngoại tệ, đồng Nước Ta ra quốc tế, vào Nước Ta không đúng lao lý của pháp lý ; hành vi mua, bán ngoại tệ tại tổ chức triển khai không được phép thu đổi ngoại tệ .Về nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự, theo pháp luật tại điểm i khoản 1 điều 206 Bộ luật Hình sự hiện hành, người nào kinh doanh thương mại ngoại hối trái phép mà gây thiệt hại cho người khác về gia tài từ 100.000.000 đồng trở lên thì hoàn toàn có thể bị truy cứu nghĩa vụ và trách nhiệm về tội Vi phạm quy định về hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước, hoạt động giải trí khác tương quan đến hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước .
Luật sư, Thạc sĩ Kiều Anh Vũ
Công ty Luật KAV Lawyers
Source: https://suachuatulanh.edu.vn
Category : Mua Bán
